En algunos casos un testamento puede declararse nulo. Un testamento nulo lo puede ser por varias causas que vamos a ver hoy. Una de ellas es por la preterición intencional o no de alguno o de todos los descendientes. En alguna ocasión hemos hablado aquí de la impugnación de un testamento. Ya sabemos que el testamento es el documento que nos asegura el reparto de la herencia acorde a los deseos del causante. Al tiempo es una medida que tiende en parte a evitar peleas entre herederos. Pero en cualquier caso no nos asegura que puedan aparecer problemas o disputas.

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Alrededor de la cuestión de otorgar testamento aún existe una especie de tabú. Una falsa creencia que dice que otorgar testamento es poco más que pensar en nuestra pronta muerte. Nada más lejos de la realidad. La acción de otorgar testamento es resultado de tener una visión de conjunto con las vistas puestas en el futuro. Los problemas inherentes a un fallecimiento sin testamento pueden llegar a ser un auténtico calvario para los herederos. Nuestro Despacho con auténticos expertos en Derecho Sucesorio te asesorará en todo lo concerniente a herencias y testamentos. Ponte en contacto con nosotros en el teléfono: 91 575 90 82

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En ocasiones cuando se decide redactar testamento no se tienen claros algunos puntos. Uno de ellos es si existe o no la posibilidad de desheredar a alguna persona. Lo cierto es que sí existen posibilidades de desheredar a algún heredero legal. El conocimiento de todos los trámites relativos a la herencia y a los herederos no es algo muy común. Es por ello que el concurso de un abogado experto en Herencias es algo fundamental. Hace ya algún tiempo os contamos una sentencia en la que se decía que el maltrato psicológico era causa justa para desheredar. Lo cierto es que hay más posibilidades para desheredar, o pocas según se vea el vaso medio lleno o medio vacío.

Testando libremente o no tanto

Podríamos decir que en general en España se pueden otorgar las últimas voluntades con “cierta libertad”. Es cierto que en esto también influye, para bien y para mal, el ser de una u otra región española. En algunos lugares es el Código Civil el que manda, y en otros los diferentes fueros. En síntesis sí que se pueden elegir los herederos. Con la salvedad de aquellos que conocemos como herederos forzosos o legitimarios. Aquellos han de recibir una parte del total del caudal hereditario por imperativo legal. Obviamente es de lógica pensar que a tus propios hijos o familia es a quién más deseas legar llegado el momento. Pero no es menos cierto que las relaciones familiares son un mundo y que cada caso es muy diferente.

Esa parte del caudal hereditario que legalmente corresponde a los legitimarios se llama “legítima”. Nuestro Código Civil indica que un tercio de ese caudal hereditario es la legítima. Por ejemplo en Cataluña ese monto sería el cuarto del total del caudal hereditario. En cualquier caso esa legítima se debe repartir a partes iguales entre todos los herederos legales.

Desheredar en España

Lo cierto es que hasta en las buenas familias hay historias para no dormir. Muchas de esas historias no transcienden o lo hacen a la hora de heredar. Disputas familiares, hijos y padres que no han mantenido ningún tipo de relación. Cuestiones que pueden haber llevado al testador a plantearse desheredar a alguno de los herederos legales. Nuestro Código Civil recoge las causas por las que se puede desheredar en España. Es cierto que como en todo el legislador sigue yendo por detrás. Así las cosas está el Tribunal Supremo para ir rellenando esos vacíos que la Ley va dejando.

Por lo tanto hay unas causas muy precisas recogidas en el Código Civil para desheredar. Es posible que incluso con malas o nulas relaciones padre-hijo no se cumplan esas causas. Así las cosas no se podrá desheredar técnicamente. Pero sí que con la Ley en la mano se podrá “castigar” esa mala relación. Por ejemplo dejando al interfecto única y exclusivamente la parte que legalmente le corresponde. Premiando al resto de herederos legales con el tercio de mejora y el de libre disposición. Lo que le dejará en una situación de agravio comparativo, pero en ningún caso sería una ilegalidad.

Motivos para desheredar

Los Artículos del Código Civil en los que encontramos las causas justas para desheredar son del 853 al 855. Así las cosas el Artículo 853, dice que es causa justa para desheredar haber negado los alimentos al padre o ascendiente, sin motivo legítimo que causase esa negación de alimentos. Del mismo modo es causa justa para desheredar el maltrato de obra, así como el de injuria al padre o ascendiente. Como vemos el Artículo 853 indica las causas justas para desheredar a hijos y descendientes.

También se recogen las causas justas para desheredar a padres y ascendientes. Esto se recoge en el Artículo 854, que dice que es causa justa haber perdido la patria potestad. En este caso nos indica que por las causas expresadas en el Artículo 170 del mismo Código Civil. La negación de alimentos a hijos o descendientes sin motivo legítimo es también causa justa para desheredar. Y por último se estima como causa justa que uno de los padres hubiese atentado contra la vida del otro. Si no media entre ambos reconciliación…

Finalmente se apuntan las causas justas para desheredar a un cónyuge. En el Artículo 855, se indica el incumplimiento grave y/o reiterado de los deberes conyugales. Aquellas causas que hacen que se pierda la patria potestad, recogidas en el Artículo 170. La negación de alimentos a hijos o al otro cónyuge. Y haber atentado contra la vida del testador, si no media reconciliación entre ambos.

Seguramente habrá chocado algo que se repite, “si no media reconciliación”. Pues bien en el Artículo 856 se indica que “la reconciliación posterior del ofensor y del ofendido priva a éste del derecho de desheredar”. Así las cosas puede ocurrir que a la hora de hacer testamento existiese alguna de estas causas. Que al momento de heredar la reconciliación de las partes hubiese sido un hecho contrastado. Por lo que se podrá recurrir el testamento, ya sea por el desheredado o por los hijos o descendientes del mismo. Estos ocuparán el lugar del desheredado y deben conservar sus derechos respecto a la legítima. Tal y como se indica en el Artículo 857 del Código Civil.

Desde el área de abogados para herencias hoy tratamos este tema. La apropiación del dinero de las cuentas de un fallecido por parte de un heredero es algo más común de lo que podríamos pensar. En muchas ocasiones los fallecidos, personas de edad avanzada, mantienen como autorizados en sus cuentas a uno de sus familiares. La mayor parte de las veces estamos ante uno de los posibles herederos. Esto cuando existen más herederos y el interfecto actúa de mala fe es todo un problema. Obviando la intención del causante al dar acceso a las cuentas a uno y no a otros herederos, lo cierto es que ese dinero forma parte del caudal hereditario. Y como tal ha de ser tratado. El contenido de las cuentas debe estar entre la relación de los bienes y aparecer en el cuaderno particional.

Apropiación del dinero de las cuentas por un heredero

En el caso de la apropiación del dinero de las cuentas estamos en la misma situación que en la apropiación indebida de otros bienes de la herencia. Es habitual que en las herencias estén bien definidos los bienes inmuebles del fallecido. Por lo general todos esos bienes poseen escrituras y por tanto se encuentran en el correspondiente registro. Pero qué hay de las joyas, de las obras de arte o del dinero en metálico… No existe por lo general una relación de todos esos bienes. Cuando solo hay un heredero ese problema deja de existir. Pero cuando son varios los herederos, las suspicacias entran en juego.

Cuando un heredero tiene acceso a una determinada posesión puede encontrarse con otras que no estaban relacionadas. Hay por tanto bienes muebles que han podido quedar fuera de la relación de bienes. Hay que distinguir si se han quedado fuera por descuido del heredero que no sabía de su existencia. La solución ene este caso es poner esos bienes a disposición de todos los herederos para su reparto, y no requiere reproche penal. O si por el contrario se ha tratado de una argucia por parte del heredero. Ocultando su existencia al resto de herederos. Esta situación sí que conlleva un reproche penal. Hasta dónde se puede llegar legalmente en estas circunstancias, dependerá de qué se hace con los bienes.

Si se quedan en el patrimonio familiar del heredero que los descuida estaremos ante una apropiación indebida. Delito tipificado en nuestro Código Penal en el Artículo 253. Si los bienes son vendidos a un tercero se estaría al tiempo cometiendo un delito de estafa. Delito tipificado en nuestro Código Penal en el Artículo 248.

Tipo de cuentas, único titular o co-titulares

Es importante esta distinción. No es lo mismo el caso de una cuenta en la que el fallecido era el titular y el heredero autorizado. Del caso en el que ambos fuesen co-titulares de la misma. Con la muerte del titular la autorización deja de tener efecto. Es decir legalmente los autorizados no pueden disponer del saldo de la cuenta. En el caso de la co-titularidad cada co-titular puede disponer libremente de su parte del remanente. Un co-titular dispondrá del cincuenta por ciento. Si existen dos cada uno del treinta y tres por ciento. Y así sucesivamente a más co-titulares. Es importante saber que a efectos de Hacienda la parte de los co-titulares vivos no tributa. Y que cualquier interesado puede oponerse a esta disposición de los co-titulares si demuestra que el dinero de la cuenta no ha sido aportado a partes iguales por todos ellos.

Qué hacer para evitar la apropiación del dinero…

Cuando tenemos dudas o certezas de que el autorizado o los co-titulares pueden maniobrar de espaldas al resto de herederos hay que actuar con prontitud. Así las cosas pondremos en conocimiento del Banco el fallecimiento del titular o co-titular. Esto lo haremos por escrito y exigiendo de esta forma que se bloqueen las cuentas. Si la entidad financiera no es diligente en esta acción y no se evita la apropiación del dinero de las cuentas se les podrá reclamar daños y perjuicios.

Pasos a dar con la entidad financiera

Lo primero que debemos hacer es demostrar al banco nuestra condición de herederos. Se presenta la documentación que lo avala. EL certificado de defunción, copia del testamento si existe, certificado de últimas voluntades, o el acta de declaración de herederos cuando no existe testamento. Presentamos esta documentación y pedimos a la entidad financiera relación de cuentas y activos financieros. Así como el extracto de movimientos de un año hacía atrás y para salvarnos las espaldas hasta la fecha de esta petición. Así podremos comprobar que no existan movimientos sospechosos en la fecha posterior al fallecimiento.

Con lo presentado ante el Banco se liquidará el Impuesto de Sucesiones. De esta forma podemos liquidar la herencia, o en caso de desacuerdo interponer el procedimiento judicial oportuno. Hay que tener en cuenta que para disponer del dinero hay que acreditar la adjudicación concreta del mismo. ¿Cómo se hace esto? Pues por medio de escritura ante notario, o con sentencia firme, o con un documento privado. Previamente a la adjudicación y con acuerdo de todos los herederos se podrá disponer de efectivo para por ejemplo correr con los gastos del sepelio del fallecido.

Negativa del Banco y problemas aledaños

Puede ocurrir que la entidad financiera no actué con diligencia a nuestros requerimientos. De tal forma que su acción nos perjudique como herederos. Bien además de poder pedirles daños y perjuicios por su acción poco diligente, podrán llegar a ser declarados responsable subsidiarios del Impuesto de Sucesiones. Puede ocurrir que nos encontremos ante la negativa de la entidad financiera a facilitarnos la información requerida. Lo primero que haremos será rellenar la correspondiente hoja de reclamaciones. En ella debemos consignar que les haremos responsables de los posibles perjuicios y daños que su actitud pueda provocarnos.

Para obtener la información de cuentas y activos financieros podremos dirigirnos a la Agencia Tributaria. Acreditados como herederos legítimos deberemos pedir la última declaración de la renta del causante. Por medio de los rendimientos de su capital mobiliario localizaremos las cuentas y activos. Existe la posibilidad de que un fallecido deje activas cuentas y al tiempo no tenga herederos. El Banco debe seguir cargando los recibos domiciliados en esa cuenta. Pudiendo llegar a quedar las cuentas al descubierto. Debe obrar así hasta que aparezca un heredero o interesado. Éstos deberán acreditar de forma fehaciente su condición. Según la situación de las cuentas, y la aceptación o no de la herencia, se obrará de una u otra forma. O bien se pone a disposición del interesado el remanente o se le pide cubrir el saldo negativo.